醫(yī)院年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告2篇
在經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速的今天,報(bào)告的使用頻率呈上升趨勢(shì),要注意報(bào)告在寫作時(shí)具有一定的格式。相信很多朋友都對(duì)寫報(bào)告感到非常苦惱吧,下面是云范文精心整理的醫(yī)院年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告,希望能夠幫助到大家。
醫(yī)院年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告1
XX醫(yī)院20xx年是比較平穩(wěn)的一年,在面對(duì)醫(yī)療市場(chǎng)激烈的競(jìng)爭(zhēng),本院門診樓改建搬遷,道路施工交通不便等諸多因素下,全院領(lǐng)導(dǎo)員工上下一心,共同努力,始終堅(jiān)持以過(guò)硬的醫(yī)療技術(shù),先進(jìn)的醫(yī)療設(shè)備,低廉的'醫(yī)療價(jià)格,溫馨的醫(yī)療服務(wù)為“XX”創(chuàng)下了良好的口碑。現(xiàn)將20xx年度財(cái)務(wù)狀況報(bào)告如下:
一、本年度收入分析
本年度實(shí)現(xiàn)賬面收入X.27萬(wàn)元,比上年度的X.09萬(wàn)元減少了10%。其中主營(yíng)業(yè)務(wù)收入X.27萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)收入X萬(wàn)元,分別比去年減少了10%和20%。在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中,門診收入X.3萬(wàn)元,比去年增加了8%,其中XX門診收入8.42萬(wàn)元,比去年的X.75萬(wàn)元增加了25%;住院收入X.94萬(wàn)元,比去年下降了19%,較去年相比,主要是本年減少了手外住院收入。本年度其他收入總額為X萬(wàn)元,其中:防疫站收入為X.47萬(wàn)元,比去年X.73萬(wàn)元增加了16%,房租及利息收入X.8萬(wàn)元。
二、本年度主要成本費(fèi)用分析
本年度共發(fā)生成本費(fèi)用X.51萬(wàn)元,比上年度X.10萬(wàn)元減少了7%,主要表現(xiàn)在:
1、本年度藥品消耗X.88萬(wàn)元,衛(wèi)生材料消耗X.69萬(wàn)元,分別比去年的X.86萬(wàn)元和X.6萬(wàn)元下降了12%和20%,主要是受收入減少的影響。本年度藥品收入達(dá)到X.71萬(wàn)元,與去年持平。醫(yī)療收入達(dá)到X.56萬(wàn)元,比去年減少了15%。
2、本年度工資獎(jiǎng)金及社會(huì)保障費(fèi)X.18萬(wàn)元,比上年度X.44萬(wàn)元增加支出X.74萬(wàn)元,增加了1%。
3、本年度發(fā)生能源費(fèi)支出36萬(wàn)元。其中:耗電22.8萬(wàn)度21.4萬(wàn)元,用汽962.3噸12.5萬(wàn)元,支付水費(fèi)2.1萬(wàn)元。本年能源費(fèi)比上年度增加了9.5萬(wàn)元。
4、本年度計(jì)提房屋設(shè)備折舊X.3萬(wàn)元,與上年基本持平。
5、全年還發(fā)生電話費(fèi)1.3萬(wàn)元,差旅及交通費(fèi)2.5萬(wàn)元,印刷及復(fù)印費(fèi)5.5萬(wàn)元,購(gòu)辦公用品及消耗用物資7.2萬(wàn)元,招待費(fèi)支出X.9萬(wàn)元,計(jì)量強(qiáng)檢醫(yī)療廢水監(jiān)測(cè)證件年審等1.4萬(wàn)元,寬帶網(wǎng)及醫(yī)保卡使用費(fèi),軟件服務(wù)費(fèi)4.85萬(wàn)元,門診及住院票據(jù)費(fèi)1.48萬(wàn)元,刷卡手續(xù)費(fèi)1.38萬(wàn)元,汽車加油保養(yǎng)保險(xiǎn)養(yǎng)路費(fèi)5萬(wàn)元,垃圾清運(yùn)費(fèi)0.38萬(wàn)元,購(gòu)工裝及醫(yī)用圖書報(bào)刊費(fèi)1.2萬(wàn)元等。
6、本年計(jì)提董事長(zhǎng)基金X.89萬(wàn)元,推銷上年待攤費(fèi)用X萬(wàn)元。
三、本年度發(fā)生的其他重大資金支出項(xiàng)目
1、CT后續(xù)維護(hù)費(fèi),移機(jī)費(fèi)X.78萬(wàn)元。
2、廣告宣傳及招牌制作費(fèi)X.4萬(wàn)元。
3、設(shè)備維修及汽管安裝.維修.保養(yǎng).改造費(fèi)X.5萬(wàn)元。
4、醫(yī)療賠償支出X.83萬(wàn)元。
5、支付碎石及手外科上年度提成X.76萬(wàn)元。
6、門診房屋改造裝修支出X.5萬(wàn)元。
7、防水處理改造工程X.04萬(wàn)元。
8、本年度新增設(shè)備投資X.1萬(wàn)元。主要購(gòu)置了高頻利浦刀,嬰兒高壓氧艙,胎心多普勒,痔瘡吻合器及刺激儀,心電監(jiān)護(hù)儀等。
四、本年度結(jié)余情況
本年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額X.76萬(wàn)元,加年初的分配結(jié)余X.64萬(wàn)元,期末賬面未分配利潤(rùn)為X.4萬(wàn)元。
五、現(xiàn)金流量分析
本年度賬面現(xiàn)金及銀行存款余額X.42萬(wàn)元,除定期存款戶X萬(wàn)元外,實(shí)際可用貨幣資金X.42萬(wàn)元。本年共發(fā)生現(xiàn)金及銀行存款流入X.45萬(wàn)元。其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)總流入為X.34萬(wàn)元,占71%,收到銀行存款利息流入X.75萬(wàn)元。在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)總流入中,銷售藥品及醫(yī)療服務(wù)收入X.2萬(wàn)元,占經(jīng)營(yíng)流入的X.5%,其他流入為1.5%.主要為財(cái)局06~07年防疫活動(dòng)經(jīng)費(fèi)X.02萬(wàn)元。本年度發(fā)生現(xiàn)金流入X.29萬(wàn)元。其中:經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流出X.25萬(wàn)元,占87.6%;固定資產(chǎn)購(gòu)置投資支出X.1萬(wàn)元,占3.1%;房屋改造支出X.5萬(wàn)元,占10.2%;污水處理工程投入12.04萬(wàn)元,占2.2%;在經(jīng)營(yíng)流出中用于購(gòu)買藥品及材料支出X.65萬(wàn)元,占經(jīng)營(yíng)流出的42%;用于職工方面支出X萬(wàn)元,占經(jīng)營(yíng)流出的53.5%;CT維護(hù)以及移機(jī)支出X.78萬(wàn)元。
六、20xx年醫(yī)務(wù)財(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)和控制的方面
1、加強(qiáng)物資管理,進(jìn)一步做好物資的計(jì)劃,采購(gòu),銷售和庫(kù)存工作。2、加強(qiáng)醫(yī)療專用設(shè)備的安全使用和維護(hù)管理。3、進(jìn)一步建立健全財(cái)務(wù)管理管理,將財(cái)務(wù)核算進(jìn)一步的細(xì)分化,精確化,努力降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督及控制職能,進(jìn)一步協(xié)調(diào)科室與財(cái)務(wù)關(guān)系,做好住院結(jié)算和門診收費(fèi)工作的管理。5、加強(qiáng)往來(lái)賬目的管理,及時(shí)清欠回收資金,以加速資金周轉(zhuǎn),提高資金的利用率。6、繼續(xù)發(fā)揚(yáng)我院勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng),節(jié)能降耗,努力降低成本,調(diào)動(dòng)員工積極性,為在新的一年再創(chuàng)輝煌作出努力。
醫(yī)院年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告2
一、資產(chǎn)狀況
截至20xx年12月31日,資產(chǎn)總額為XXXX元,負(fù)債XXXX元,凈資產(chǎn)XXXX元。
(一)資產(chǎn)概況
總資產(chǎn)中,貨幣資金XXXX元,占資產(chǎn)總額的4.63;其他應(yīng)收款XXXX元,占資產(chǎn)總額的7.05;固定資產(chǎn)XXX元,占資產(chǎn)總額的79.43。
需要說(shuō)明的是,今年我院購(gòu)置了XXXX、XXXX、XXXX等大型醫(yī)療設(shè)備,共投資XXXX萬(wàn)元,完成了上年的投資計(jì)劃。另外,今年報(bào)廢固定資產(chǎn)XXXX元,其中,專用設(shè)備XXXX元,一般設(shè)備XXXX元,房屋建筑物XXXX元。
(二)負(fù)債概況
負(fù)債中,主要為購(gòu)進(jìn)藥品的應(yīng)付帳款XXXX元和預(yù)收醫(yī)療款XXXX元,分別占負(fù)債總額的46.31和45.65,應(yīng)付社會(huì)保障金XXXX元,占負(fù)債總額的0.5,其他應(yīng)付款XXXX元,占負(fù)債總額的7.53,主要為大型醫(yī)療設(shè)備的押金和質(zhì)保金。
二、收支情況
20xx年全年收入總額為XXXX元,支出為XXXX元,收支結(jié)余為XXXX元。
(一)收入概況
全年收入總額為XXXX元,分別由以下收入類別構(gòu)成:
1.財(cái)政補(bǔ)助收入XXXX元(其中財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助XXXX元)
2.醫(yī)療收入XXXX元(其中門診收入XXXX元,住院收入XXXX元),占總收入的69.71,比去年同期增長(zhǎng)了4.42
3.藥品收入XXXX元,占總收入的25.37,比去年同期下降了2.33
4.其他收入XXXX元,占總收入的2.02
由此可見(jiàn),醫(yī)療收入和藥品收入所占總收入比例更趨合理。全年完成業(yè)務(wù)收入XXXX元,比去年同期增長(zhǎng)了15.63%,人均完成任務(wù)XXXX元,比去年同期減少了0.89%。
(二)支出概況
全年支出總額為XXXX元,分別由以下支出類別構(gòu)成:
1.醫(yī)療支出XXXX元
(1)其中人員支出XXXX元
包括基本工資XXXX元,津貼XXXX元,獎(jiǎng)金XXXX元,社會(huì)保障XXXX元,其他支出XXXX元。
(2)公用支出XXXX元
包括辦公費(fèi)XXXX元,印刷費(fèi)XXXX元,水電費(fèi)XXXX元,郵電費(fèi)XXXX元,交通費(fèi)XXXX元,旅差費(fèi)XXXX元,會(huì)議費(fèi)XXXX元,培訓(xùn)費(fèi)XXXX元,招待費(fèi)XXXX元,福利費(fèi)XXXX元,勞務(wù)費(fèi)XXXX元,物業(yè)管理費(fèi)XXXX元,維修費(fèi)XXXX元,租賃費(fèi)XXXX元,專用材料XXXX元,圖書費(fèi)XXXX元,燃料費(fèi)XXXX元,洗滌費(fèi)XXXX元,工會(huì)經(jīng)費(fèi)XXXX元,提取壞帳準(zhǔn)備XXXX元,其他費(fèi)用XXXX元。
(3)補(bǔ)助支出XXXX元
包括退休費(fèi)XXXX元,生活補(bǔ)助XXXX元,住房補(bǔ)助XXXX元,其他支出XXXX元。
2.藥品支出XXXX元
3.其他支出XXXX元
通過(guò)以上數(shù)據(jù)可以看出,所有收入、支出項(xiàng)目基本符合醫(yī)院財(cái)務(wù)運(yùn)行規(guī)律。全年職工工資、獎(jiǎng)金、福利共計(jì)XXXX元,比去年增長(zhǎng)了12.32%,人均XXXX元,比去年增長(zhǎng)了6.66%。
三、財(cái)務(wù)預(yù)算收支執(zhí)行情況
財(cái)政補(bǔ)助收入XXXX元,預(yù)算收入XXXX萬(wàn)元,完成了預(yù)算收入的94.3;20xx年業(yè)務(wù)收入XXXX元,預(yù)算收入XXXX萬(wàn)元,完成了預(yù)算收入的112;實(shí)際結(jié)余XXXX萬(wàn)元,預(yù)算結(jié)余XXXX萬(wàn)元,完成了預(yù)算結(jié)余的145。
20xx年,我們以加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理水平為中心,各項(xiàng)工作較以往均有較大提高,資金使用更趨合理,財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況正常,圓滿完成了院領(lǐng)導(dǎo)確定的工作任務(wù)。四、20xx年財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)和財(cái)務(wù)預(yù)算
20xx年,無(wú)論從財(cái)務(wù)收支還是財(cái)務(wù)管理方面,都有了長(zhǎng)足的進(jìn)步,但這些成績(jī)還是初步的。今后需要深化管理,使財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理真正深入人心,為更迅速地提高我院整體財(cái)務(wù)管理水平奠定基礎(chǔ)。
1.深入貫徹以財(cái)務(wù)管理為中心的管理原則,總結(jié)上年度經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),提高管理水平和執(zhí)行能力,逐步完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作,加強(qiáng)對(duì)資金的管理和對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理,加強(qiáng)成本控制,真正形成良好的財(cái)務(wù)管理秩序,以良好的財(cái)務(wù)管理促進(jìn)我院的健康發(fā)展。
2.為了醫(yī)院長(zhǎng)期發(fā)展打下更好的基礎(chǔ),在完善財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的基礎(chǔ)上,逐步建立一整套預(yù)算、核算、分析、監(jiān)督、數(shù)據(jù)信息傳遞、財(cái)務(wù)與其他系統(tǒng)間良好的管控體系。
3.根據(jù)今年任務(wù)的完成情況,預(yù)計(jì)20xx年業(yè)務(wù)收入仍保持XXXX萬(wàn)元,與20xx年持平,并在確保各項(xiàng)工作正常進(jìn)行的基礎(chǔ)上,合理調(diào)度資金,盡可能減少經(jīng)費(fèi)支出,力爭(zhēng)使收支結(jié)余達(dá)到XXXX萬(wàn)元。
各位代表,20xx年是我院發(fā)展過(guò)程中承前啟后的關(guān)鍵一年,工作任務(wù)十分艱巨,但在上級(jí)有關(guān)部門的大力支持下,院領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,通過(guò)全院廣大職工的共同努力,20xx年將取得更大的發(fā)展。