年終財務分析報告5篇
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年終財務分析報告1
xx年度,隨著政府收支科目改革的不斷深入,全國經濟持續穩步發展的形勢下,我局堅持以執行預算為中心,以節約費用為重點,抓好單位財務管理工作,在省級和本級領導的正確領導下,依靠全體財務人員共同努力,以求真務實的工作作風,嚴格遵守《行政事業單位會計制度》,為局管理和發展提供了優質的服務,較好地完成了各項工作任務,在平凡的工作中取得了一定的成績,現就xx年終財務分析如下:
(一)年終財務分析---年初預算分析
本年度財政預算為×××元,比上年增加×××元。其中,基本支出×××元,比上年增加XX%,項目支出×××元,比上年增加XX%,基本支出增加的原因是:xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx,項目支出增加的原因是 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。
(二)年終財務分析---本年預算執行情況分析
1.財政補助收入情況
財政補助收入全年共撥入×××元,其中:基本支出全年共撥入×××元,項目支出全年共撥入×××元。
上級補助收入×××元,其他收入×××元。
2.事業支出情況
事業支出全年共支出×××元,其中:基本支出全年共支出×××元(工資福利支出×××元,商品和服務支出×××元,對個人和家庭的補助支出×××元),項目支出全年共支出×××元(工資福利支出×××元,商品和服務支出×××元,對個人和家庭的補助支出 ×××元)。在所有支出中,其中XXX費、XXX費、XXX費開支較大,主要原因是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。
上級補助支出×××元,主要用于xxxxxx方面。其他支出×××元,主要用于xxxxxx方面。
3.年終決算情況
本年度單位共收入×××元,共支出×××元,年末事業結余為×××元,其中基本結余×××元,項目結余×××元,上年結余為×××元,今年比上年多(少)結余×××元。多結余或者是少結余的因是…………………………。
(三)年終財務分析---存在的問題和建議
1.積極做好對其他應收款的清理工作
其他應收款主要是職工出差和購物所借款項,這部分借款如不及時進行清理,就不能夠真實反映經濟活動和經費支出,甚至會出現不必要的損失,為此,我們通過年終財務分析thldl.org.cn,采取積極措施加以管理和清算。一是要控制應收款的資金額度。二是要縮短應收款的占用時間。三是要及時對應收款進行清理、結算。針對一些一直拖欠的職工,采取見面打招呼,讓其及時結賬清算。若仍不能進行清還,則每月從工資中扣還一部分,直至把借款清完。
2.加強對固定資產的管理
固定資產是臺站開展業務及其它活動的重要物質條件,其種類繁多,規格不一。在這一管理上,很多人長期不重視,存在著重錢輕物,重采購輕管理的思想。今后要加強這方面管理,財務處在平時的報銷工作中,對那些該記入固定資產而沒辦理固定資產入庫手續的,督促經辦人及時進行固定資產登記,并定期與使用部門進行核對,確保帳實相符。通過清查盤點能夠及時發現和堵塞管理中的漏洞,妥善處理和解決管理中出現的各種問題,制定出相應的改進措施,確保了固定資產的安全和完整。
3.重視日常財務收支管理
收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重,加強收支管理,既是緩解資金供需矛盾,發展事業的需要,也是貫徹執行勤儉辦一切事業方針的體現。為了加強這一管理,臺站今后要建立健全了各項財務制度,這樣財務日常工作就可以做到有法可依,有章可循,實現管理的規范化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理,極大地提高了資金的使用效益,達到了節約支出的目的。
4.認真做好年終決算工作
年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務,主要是進行結清舊賬,年終轉賬和記入新賬,編制會計報表等。財務報表是反映單位財務狀況和收支情況的書面文件,是財政部門和單位領導了解情況,掌握政策,指導臺站預算執行工作的重要資料,也是編制下年度臺站財務收支預算的基礎。所以我們要非常重視這項工作,放棄周末和假期的休息時間,加班加點,認真細致地搞好年終決算和編制各種會計報表。同時針對報表又撰寫出了詳盡的財務分析報告,對一年來的收支活動進行分析和研究,做出正確的評價,通過年終財務分析,總結出管理中的經驗,揭示出存在的問題,以便改進財務管理工作,提高管理水平,也為領導的決策提供了依據。
××財務科
xx年xx月xx日
年終財務分析報告2
一、醫院基本狀況
我院成立于1984年,是一所集醫療、教學、科研、急救、預防保健為一體的綜合型二級醫院、自治區愛嬰醫院,全市急救中心網絡醫院,醫療保險、新農合、社會保險、傷殘鑒定、民政濟困定點醫院,血液透析制定醫院。
醫院現占地面積2.2萬平方米,總建筑面積2.6萬平方米。設22個臨床科室,13個醫技科室,15個職能科室,2個社區門診部,已開放床位300張,全院職工達到378名,衛技人員274人,其中高級職稱27人,中級職稱61人。
二、20xx年收入業績摘要
本年度實現總收入7000萬元,比上年度的5453萬元增長了28.3 %。其中醫療收入6028萬元,其他收入36萬元,分別比去年增長了21% 和減少了18%。在醫療收入中,門診收入2275萬元,比去年增加了20%;住院收入 3753萬元,比去年增長了22%。
三、醫院綜合財務狀況
20xx年期末總資產12268萬元:其中固定資產5824萬元,流動資產1645萬元,負債5704萬元,凈資產6564萬元;
20xx年總支出6996萬元,其中人員經費2736萬元,衛生材料費936萬元,藥品費1353萬元,固定資產折舊費1007萬元,無形資產攤銷費1.2萬元,提取醫療風險基金17.8萬元,其他費用909萬元;其他支出7.6萬元;期末虧損931萬元;
四、財務分析
(一)總資產12268萬元,比去年10410萬元增長了17.8%;其中流動資產1645萬元,占總資產的13.4%,非流動資產10623萬元,占總資產的85.6%。
1、流動資產情況分析
流動資產1645萬元,比年初1777萬元增長了-7.4%;其中貨幣資金396萬元,占流動資產的24.1%,比年初586萬元增長了-32.4%;應收在院病人醫療款99.8萬元,占流動資產的6%,比年初62萬元增加了60.96%;應收醫療款106萬元,占流動資產的6.4%;其他應收款460萬元,占流動資產的27.96%,增長率為-1.2 37%;壞賬準備14萬元,占其他應收款的0.6%;預付賬款248萬元,占流動資產的15.1%,增長率為-22%;存貨348萬元,比年初326元增長了6.7%。
2、非流動資產情況分析
固定資產原值7830萬元,比年初5719萬元增長了36.9%,累計折舊20xx萬元,比年初1051萬元增長了90.9%,在建工程4754萬元比年初4313萬元增長了10.2%。
3、負債情況分析
流動負債2396萬元,其中:應付賬款1597萬元,比年初1004萬元,增長了59.1%;預收醫療款144萬元,比年初63萬元增長128.6%;應付職工薪酬220萬元比年初143萬元增長了53.8%;應付福利費23萬元,與去年持平;應付社會保障費121萬元,比年初116萬元增長4.3%;其他應付款125萬元,比年初70萬元增長了78.6%,預提費用166萬元,比年初204萬元增長了-18.6%。
4、凈資產情況分析
凈資產共計6564萬元,比年初6409萬元增長了2.4%;其中:事業基金3293萬元;專用基金757萬元;財政補助結轉(余)3.75萬元。
五、收入情況分析
財政補助收入939萬元,醫療收入6028萬元;其中藥品收入1585萬元,占醫療收入的26.3%,比上年1481萬元增長了7%。
門診收入2275萬元,比上年1893萬元增長了20.2%;其中:藥品收入6203 萬元,占門診收入的27.2%,比上年586萬元增長了5.8%。隨著近幾年我國經濟的快速發展,人均可支配收入的增多,人們對健康意識的不斷提高,使得做一些常規體檢的人數越來越多,每門診人均費用的提高,所以門診收入也就相對的有所提高。
年終財務分析報告3
20xx年度,隨著收支科目改革的不斷深入,在全國經濟持續發展的形勢下,我辦堅持以執行預算為中心,以節約費用重點,抓好單位財務管理工作,在上級領導的正確領導下,大家共同努力,以求真務實的工作作風,嚴格遵守《行政事業單位會計制度》,為辦公室的管理和發展提供了優質的服務,較好地完成了各項工作任務,在平凡的工作崗位上取得了一定的成績,現就20xx年終財務決算如下:
(一)年初預算
20xx年度年初財政預算為8,838.872元,財政撥款收入為8,390.408元;財政撥款基本支出為8,913,385.22元。
(二)本年預算執行情況
1、撥入經費情況
本年度全年共撥入8,390.408元,其中團委三支一扶省、市、 “三支一扶”志愿者生活補助撥入經費296,100元;縣級配套資金撥入206,400元。
市婦聯撥入項目民辦公助資金10,000元。
2、經費支出情況
經費支出全年9個部門共計支出8,913,385.22元;其中工資福利支出3,146,140.94元,商品和服務支出2,463,841.28元,對個人和家庭的補助支出3,213,633.00元,其他資本性支出79,770.00元。
另注:
(1)工資福利支出6,359,773.94元,其中基本工資支出727,837元;津貼補貼支出1,716.621元;獎金61,831元;退休費1,565.364元;住房公積金284,049元;增量補貼1,362.120元;獨生子女費2100元;其他工資福利支出(團委“三支一扶”志愿者工資支出)639,851.94元。
(2)商品和服務支出:2,473,841.28元;其中:我辦支出辦公費:191,161.7元;印刷費24,920元;手續費200元;水費1135.7元;郵電費61,952.52元;取暖費3,570元;物業管理費3952元;維修費3500元;會議費291,935.1元;培訓費4575.5元;公務接待費372,998.6元;勞務費361,861.24元;公務用車運行維護費449,678.33元;其他支出143,763元;辦公設備購置79,770元。
(3) “三公”經費支出情況:工商聯支出公務接待費:12,000元;群眾組織支出車輛運行費用46,000元;公務接待80,000元;縣委辦、史志辦、機關黨委共計支出車輛運行費449,678.33元;公務接待費372,998.6元;事務支出公務接待費15,000元。
3、年終決算情況
本年度我單位共收入本級財政撥款8,390,408元,共支出8,913,385.22元,年未基本支出結余1,306,945.95元,上年度結余為1,829,923.17元,今年比上年少結余522,977.22元,原因是本年度財政撥款支出大于財政撥款收入所造成的。
(三)存在的問題
1、積極做好對住來款項的清理工作
其他應收款主要是職工因公出差或公務開支借支的款項,不及時進行清理,就不能夠真實反映經濟活動和經費支出,甚至會出現不必要的損失,為此,我們通過年終財務,采取積極措施加以管理和清算。
一是要控制的資金額度;二是要縮短其他應收款的占用時間。
三是要及時對其他應收款項進行清理、結算。
針對一些一直拖欠款項的職工,采取見面打招呼,讓其及時結賬清算,若不能進行清還,則每月從工資中扣還一部分,直至把借款還清為止。
2、加強對固定資產的管理
固定資產是單位開展業務及其它活動的重要物質條件的,其種類繁多,規格不一,在管理方面,很多人長期不重視,存在著重錢輕物,重采購輕管理的思想。
今后要加強這方面的管理,做到賬實相符。
3、重視日常財務收支管理
收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重,加強收支管理,既是緩解資金供需矛盾,發展事業的需要,也是執行勤儉辦事的體現,為了加強這一管理,我辦今后要建立健全各項財務制度,做到有法可依、有章可循,實現管理的規范化、制度化。
對一切開支嚴格按財務制度辦理,極大地提高資金的使用效益,達到節約支出的目的。
4、認真做好年終決算工作
年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務,主要是進行結清舊賬,年終轉賬和記入新賬,編制會計報表等,所以我們要重視這項工作,認真細致地搞好年終決算和編制各種會計報表;撰寫出財務報告,對一年來的收支活動進行和研究,做出正確的評價,通過年終財務,總結出管理中的經驗,提示出存在的問題,以便改進財務管理工作,提高管理水平,也為領導的決策提供了依據。
20xx年決算
修文縣委員會辦公室
20xx年1月12日
年終財務分析報告4
各位領導,各位代表,同志們:
我受學校委托,向五屆二次教代會作xx年度財務工作報告,請予審議。
第一部分財務收支情況
一、收入預算執行情況
xx年,我校預算收入1.57億元,實際收入2.72億元,完成年度預算的172.52%。
其中:財政撥款1.1億元、上級補助收入278萬元、事業收入1.25億元、其他收入3368萬元。
收入總量較上年增加7957萬元,增幅41.43%。
收入增長的主要原因:一是財政撥款增幅較大。
撥款總量達1.1億元,比上年增加5252萬元,增長90.40%。
包括:(1)基建經費撥款3639.56萬元,包括學校新建圖書館專項補助400萬元和二附院財政專項補助本年形成支出3239.56萬元;
(2)國家獎學金、助學金撥款396.60萬元;
(3)xx年省部共建專項經費1100萬元指標結轉本年度。
二是事業收入增加1753萬元,其中:教育事業收入比上年增加325萬元,達1.01億元;
科研事業收入2347萬元,比上年增加1428萬元,增長155.47%。
三是上級補助收入增加278萬元,主要是職工增資款。
二、經費支出執行情況
xx年,我校預算支出1.73億元,實際支出3.23億元,完成年度預算的186.71%。
支出總量較上年增加1.4億元,增幅77.13%。
支出結構為:人員經費支出8788萬元、公用經費支出2.35億元。
(一)人員經費支出情況
xx年度,我校人員經費支出8788萬元,較上年增加1967萬元,增長28.84%。
支出明細為:
1、工資福利支出4844萬元,較上年增加1025萬元,增長26.85%。
支出項目包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費和其他工資福利支出。
支出增加主要原因是xx年兌現在職人員工改工資,基本工資和津補貼支出累計增加786萬元。
另外,本年度學校為合同聘用人員購買醫療、養老和失業保險,增加社保支出45萬元。
2、對個人和家庭的補助支出3419萬元,比上年增加942萬元,增長31.39%。
支出項目包括離退休人員費用、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、住房公積金、提租補貼等。
支出增加主要原因:一是兌現離退休人員工改工資和離休干部陽光津貼,離退休人員支出增加114萬元;
二是發放國家獎學金、助學金和經濟困難學生生活補貼397萬元;
三是因工改調資后增加了住房公積金的繳費基數,增加支出83萬元;
四是醫療費用支出繼續上升;
五是因學費收入增加,提取的學生獎學金和困難補助總額相應增加。
xx年,學校發放住房補貼596萬元,包括住房公積金458.66萬元、提租補貼132.34萬元。
本年度,我校醫療經費支出592萬元,比上年增加90萬元,其中:公費醫療支出259萬元,醫療補助支出124萬元,上解社保部門醫療保險支出209萬元。
當年醫療經費撥款288.90萬元,醫療費用超支303萬元,均由學校預算外資金支付,體現了學校對教職工和離退休人員的高度關心,為全校職工的健康提供了資金保障。
xx年,我校在職職工年平均收入為41946元,比上年增加3633元。
離休干部年平均收入為56568元,比上年增加15978元,主要是實行陽光津貼,每人每月增加收入1000元;
退休職工年平均收入34786元,比上年增加3435元。
職工收入穩步上升,充分體現了學校積極落實國家政策,保證教職工和離退休人員政策性經費的及時兌現和發放。
(二)公用經費支出情況
xx年,我校公用經費總支出2.35億元,比上年增加1.21億元,增長105.98%。
支出明細為:
1、商品和服務支出4600萬元,包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業管理費、交通費、差旅費、維修(維護)費、培訓費、招待費、專用材料、勞務費、工會經費、福利費等項目支出。
其中:水電費798.73萬元(包括校本部642.28萬元和南校區156.45萬元),較上年減少32.57萬元,降幅3.9%,但支出總量仍較大。
勞務費262.14萬元,比上年減少25.5萬元,支出水平持續下降。
交通費144.52萬元,差旅費249.17萬元,維修(維護)費587.61萬元,培訓費101.53萬元,招待費118.47萬元,實驗專用材料542.30萬元,工會經費44.10萬元,福利費385.77萬元。
2、其他資本性支出1.88億元,主要包括:房屋建筑物購建1.35億元,其中:和平苑3棟職工住宅樓投入3117萬元,校本部研究生公寓樓、圖書館等項目投入3285萬元,南校區學生宿舍、教學樓、實驗樓等項目投入3855萬元,二附院醫療綜合樓基建投入3240萬元。
年終財務分析報告5
在剛剛過去的20xx年,我校堅持以執行預算為中心,以節約費用為重點,抓好單位 財務管理 工作,嚴格遵守《行政事業單位 會計 制度》,為學校管理和發展提供了優質的服務,較好地完成了各項工作任務,在平凡的工作中取得了一定的成績,現就20xx年終財務分析如下:
(一)年終財務分析---年初預算分析
本年度財政預算為84700元,基本支出70700元,其他支出14000元。
(二)年終財務分析---本年預算執行情況分析
1.財政補助收入情況
財政補助收入全年共撥入67155元。
2.事業支出情況
事業支出全年共支出62805元,其中:基本支出全年共支出40448元(辦公費12422元,水電費2615元,郵電費924元,機車燃修費2120元,招待費1292元,修繕費7594元, 培訓 /差旅費8044元,設備購置費5437元)。其他14641元。在所有支出中,其中修繕費、培訓/差旅費、開支較大,主要原因是今年學校青島市規范化學校達標,領導教師外出學習機會較多,以及學校增加教學設備、硬件也是很多的。
3.年終決算情況
本年度單位共收入67155元,共支出62805元,年末事業結余為4350元。
(三)年終財務分析---存在的問題和建議
1.加強對固定資產的管理。
固定資產是學校開展業務及其它活動的重要物質條件,其種類繁多,規格不一。我校加強這方面管理,財務處在平時的報銷工作中,對那些該記入固定資產而沒辦理固定資產入庫手續的,督促經辦人及時進行固定資產登記,并定期與使用部門進行核對,確保帳實相符。通過清查盤點能夠及時發現和堵塞管理中的漏洞,妥善處理和解決管理中出現的各種問題,制定出相應的改進措施,確保了固定資產的安全和完整。
2.重視日常財務收支管理。
收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重,加強收支管理,既是緩解資金供需矛盾,發展事業的.需要,也是貫徹執行勤儉辦一切事業方針的體現。為了加強這一管理學校今后要建立健全了各項財務制度,這樣財務日常工作就可以做到有法可依,有章可循,實現管理的規范化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理,極大地提高了資金的使用效益,達到了節約支出的目的。
3.認真做好年終決算工作。
年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務,主要是進行結清舊賬,年終轉賬和記入新賬,編制會計報表等。針對報表撰寫出了學校年終財務分析報告,對一年來的收支活動進行分析和研究,做出正確的評價,通過年終財務分析,總結出管理中的經驗,揭示出存在的問題,以便改進財務管理工作,提高我校財務管理水平。