公司內部審計報告
導語：公司內部審計報告怎么寫?下面YJBYS云范文為您推薦公司內部審計報告范文，歡迎閱讀!
××有限公司：
我們接受委托，對××有限公司(以下簡稱貴公司)以20xx年x月x日為基準日近四年的財務狀況的相關資料進行了審查核實，這次內部審計寓監督于服務之中，我們是在貴公司現有財務狀況基礎上，根據貴公司提供的所有會計資料及合同和相關材料，對其資產、負債及所有者權益的真實性、合理性發表意見。在審計過程中，我們本著獨立、客觀、公正和科學的原則，實施了包括在抽查的基礎上，用順查、逆查方法檢查各項資產金額;向具體經辦人了解祥細情況;以及進行預計收入、成本費用及盈虧情況分析;客觀公正的反映了貴公司資產經營狀況和現有財務狀況等，實施了我們認為必要的審計程序。我們相信，我們的內部審計工作為發表意見提供了合理的基礎。現將內審清查核實情況及結果報告如下：
一、基本情況
有限公司成立于20xx年x月，法人代表：............. ，注冊資金：........... 萬元，企業類型：有限責任公司，經營范圍：房地產開發與經營、室內外裝修和裝飾;建筑材料銷售。.................
二、審計工作范圍
根據...........有限公司提供的財務報表，統計口徑以內部審計工作方案的要求，本次審核資的范圍為貴公司的全部資產及完工項目和在建工程尚未完工項目，其中：資產總額 元，負債總額 元，所有者權益.................元(其中:實收資本............ 元，未分配利潤 ................. 元)。審計工作主要包括三方面：財會、基建工程、內部控制，內部審計的新要求無疑是加大了審計面，審計風險無形中也就增加了。(內部審計風險是指當反映被審計單位及其經濟活動事項的財務會計報告存在重大錯報、漏報、或者內部控制制度存在重大漏洞、缺陷或未被有效執行，或者經營管理存在重大舞弊時，內部審計人員經過審計未能發現或失察，且發表不正確或不恰當審計意見的可能性。)
三、 審計過程及實施情況
1、審計20xx年至20xx年x月x日的財務狀況。
2、工作起止日期：20xx年x月x日至20xx年x月x日
3、具體實施情況：
(1)委托具有豐富的實踐經驗包括會計、審計、工程、法律、定量分析、內部控制的檢查和評價、電子數據處理等方面的知識的高級會計、會計師審計人員，成立了內審檢查組。根據《審計署關于內部審計工作的規定》;中國內部審計協會制發了《內部審計基本準則》、《內部審計人員職業道德規范》并提出內部審計要求，證據收集要求齊全，程序要求合理。
(2)協助貴公司根據《會計法》和財政部的會計電算化管理要求，進一步完善了成本核算程序，保證了會計資料的準確性、及時性，提高了財會人員的工作效率。
(3) 對貴公司企業內部審計基準日的原會計報表進行審計，以保證貴公司清產核資基準日賬面數的準確;
(4)調閱了貴公司憑證、賬冊、報表 和相關合同進行核對、詢證、查實貴公司債權、債務;協助貴公司做清產核資前期基礎工作;
(5)協助貴公司按照房地產業管理要求和企業會計準則、《企業會計制度》和清產核資的要求調整有關賬項，準確計算成本費用和往來款項。
(6)調閱貴公司開發紫薇花園項目的相關文件，根據貴公司提供的所有會計資料及合同和相關材料，準確預計收入、成本費用及客觀地進行了盈虧情況分析。對貴公司財務工作科學化、規范化管理提出了合理化建議。
四、 審計情況
1、預計收入、成本費用及客觀地進行了盈虧情況分析情況
在此審計過程中，預計貴公司收入為 元。其中已實現銷售收入金額 元
五、20xx年x月財務重大事項說明
.1.................
.2......................
3......................
六、合理化建議
1、我們認為，貴公司申報的報表及相關資料真實，各報表數據間勾稽關系正確，但由于人手少，工作量大，財務管理工作缺少企業內部控制制度的完整性、適用性、有效性，單位內部控制制度不夠健全完善，內部控制行為不力，要進一步完善企業內部控制制度。
2、要進一步加強會計基礎工作，加強會計核算監督，成本核算要科學化，檔案管理要規范化，確保會計資料的真實性、準確性、及時性、完整性。
3、對重大影響的事項及時完善相關手續;規范工程項目合同簽訂的嚴謹性;合法性;有效性。加強對合同的有效監督管理和檔案管理。
4、財務審計掛賬中發現的往來帳要及時清理，尤其是銀行貸款及時還貸，減少財務費用的發生，明確專人負責催收應收款項，加快資金周轉率，從而進一步提高公司運行效益 。
5、及時提出以上整改意見，對這次內部審計有不同看法，請提供書面材料
6、報告使用范圍 ：以上內部審計報告 管理局內部之用，非法律、行政法規規定，報告的全部或部分內容不得提供給其他任何單位和個人，不得見諸于公開媒體。
附件：
1、20xx年x月x日財務報表
2、預計收入明細表及情況說明
3、預計成本費用明細表及情況說明
4、各組團工程合同及付款情況明細表
5、盈虧情況分析情況明細表;
6、相關證明材料; 其他有關材料。
高級會計師：
20xx年x月26 高級會計師：日
12345